貴州凱里管家婆食品管理軟件,財(cái)務(wù)管理

收款單

   收款單用于處理銷(xiāo)售類(lèi)的收付款業(yè)務(wù)。

  收款金額允許錄入負(fù)數(shù)，用于處理銷(xiāo)售類(lèi)業(yè)務(wù)中因退貨引起的付款業(yè)務(wù)。 收款單可實(shí)現(xiàn)按單結(jié)算和按行結(jié)算。按單結(jié)算是指可以按每一張業(yè)務(wù)單據(jù)的金額進(jìn)行結(jié)算；按行結(jié)算是指可以按每一張業(yè)務(wù)單據(jù)中某個(gè)或某些食品的數(shù)量進(jìn)行結(jié)算。在結(jié)算過(guò)程中可以手動(dòng)指定結(jié)算金額，也可以按單據(jù)或食品錄入的先后順序自動(dòng)分配結(jié)算金額，但同一張單據(jù)不能使用兩種結(jié)算方式。

　 進(jìn)入[財(cái)務(wù)管理]/[付款單]界面，首先選擇結(jié)算方式、收款單位以及經(jīng)手人，雙擊“付款賬戶(hù)編號(hào)”后選擇付款賬戶(hù)并錄入金額，雙擊單據(jù)編號(hào)后出現(xiàn)“日期選擇”窗口，輸入選擇結(jié)算單據(jù)的時(shí)間段后進(jìn)入單據(jù)結(jié)算窗口，如下圖。該窗口顯示往來(lái)單位在指定時(shí)間內(nèi)的所有未結(jié)算或未結(jié)清的單據(jù)。選擇單據(jù)后，點(diǎn)擊“返回單據(jù)”，系統(tǒng)會(huì)在付款單中顯示該單據(jù)的“金額”及“未結(jié)金額”，輸入“結(jié)算金額”后，過(guò)賬即可；也可使用“自動(dòng)分配”按鈕對(duì)結(jié)算金額按單據(jù)的先后順序進(jìn)行分配。選擇單據(jù)時(shí)可同時(shí)選擇多張單據(jù)進(jìn)行結(jié)算。

按行結(jié)算方式與按單結(jié)算方式相似，只是選擇單據(jù)后會(huì)在付款單界面中顯示該單據(jù)的每一食品的數(shù)量、單價(jià)及金額，錄入結(jié)算食品的數(shù)量后可對(duì)每一行食品按數(shù)量進(jìn)行全部或部分結(jié)算。

收款單直接影響錢(qián)流管理，過(guò)賬后引起相應(yīng)往來(lái)單位現(xiàn)金銀行賬和應(yīng)收應(yīng)付款的變化。

收款單賬務(wù)處理：

l         結(jié)算賬戶(hù)為現(xiàn)金或銀行賬戶(hù)，收款金額為正的結(jié)算單過(guò)賬后：借：現(xiàn)金或銀行存款 貸：應(yīng)收賬款（現(xiàn)金或銀行存款增加、應(yīng)收賬款減少）

l         結(jié)算賬戶(hù)為現(xiàn)金或銀行賬戶(hù)，收款金額為負(fù)的結(jié)算單過(guò)賬后：借：應(yīng)收賬款  貸：現(xiàn)金或銀行存款（現(xiàn)金或銀行存款減少、應(yīng)收賬款增加）

注意：1.單據(jù)表頭的往來(lái)單位不能選擇單位性質(zhì)為‘采購(gòu)單位’的往來(lái)單位。

2.收付款單中，按單或按行結(jié)算，被選擇的單據(jù)中如果存在本次結(jié)算金額為0的單據(jù)則不允許保存或過(guò)賬。

3. 收付款單中、‘按單結(jié)算’或‘按行結(jié)算’方式，第二個(gè)表體中的‘本次結(jié)算金額’字段錄入的金額必須與該行的未結(jié)金額的正負(fù)號(hào)一致。即：未結(jié)金額未正時(shí)，錄入的本次結(jié)算金額必須大于零、小于等于未結(jié)金額；未結(jié)金額未負(fù)時(shí)，錄入的本次結(jié)算金額必須小于零、大于等于未結(jié)金額。

   為使往來(lái)賬更加清楚明了，建議對(duì)同一個(gè)往來(lái)單位保持一種結(jié)算方式。

  重新結(jié)算：

 企業(yè)在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中經(jīng)常會(huì)出現(xiàn)預(yù)收款的情況，也就是先收客戶(hù)的款，然后再作銷(xiāo)售單，如果先做了收款單，再作銷(xiāo)售單，這樣在查詢(xún)中這張銷(xiāo)售單就會(huì)顯示為沒(méi)有結(jié)算，這就需要使用收款單的‘重新結(jié)算’功能了。

 在經(jīng)營(yíng)歷程等查詢(xún)已過(guò)賬的收款單的功能中，只要操作員有收款單的修改權(quán)限，就可以使用收款單的‘重新結(jié)算’功能。  

 單擊‘重新結(jié)算’按鈕，就可以重新選擇表頭的‘結(jié)算方式 ’和下面表體中的需結(jié)算的業(yè)務(wù)單據(jù)。

 另外，只要啟用了系統(tǒng)日志功能，在系統(tǒng)日志功能中就可以查詢(xún)哪個(gè)操作員多久對(duì)什么單據(jù)使重新結(jié)算過(guò)。

付 款 單

   付款單用于處理采購(gòu)類(lèi)的收付款業(yè)務(wù)。

   付款金額允許錄入負(fù)數(shù)，用于處理采購(gòu)類(lèi)業(yè)務(wù)中因退貨引起的收款業(yè)務(wù)。付款單可實(shí)現(xiàn)按單結(jié)算和按行結(jié)算。按單結(jié)算是指可以按每一張業(yè)務(wù)單據(jù)的金額進(jìn)行結(jié)算；按行結(jié)算是指可以按每一張業(yè)務(wù)單據(jù)中某個(gè)或某些食品的數(shù)量進(jìn)行結(jié)算。在結(jié)算過(guò)程中可以手動(dòng)指定結(jié)算金額，也可以按單據(jù)或食品錄入的先后順序自動(dòng)分配結(jié)算金額，但同一張單據(jù)不能使用兩種結(jié)算方式。

   進(jìn)入[財(cái)務(wù)管理]/[付款單]界面，首先選擇結(jié)算方式、收款單位以及經(jīng)手人，雙擊“付款賬戶(hù)編號(hào)”后選擇付款賬戶(hù)并錄入金額，雙擊單據(jù)編號(hào)后出現(xiàn)“日期選擇”窗口，輸入選擇結(jié)算單據(jù)的時(shí)間段后進(jìn)入單據(jù)結(jié)算窗口，該窗口顯示往來(lái)單位在指定時(shí)間內(nèi)的所有未結(jié)算或未結(jié)清的單據(jù)。選擇單據(jù)后，點(diǎn)擊“返回單據(jù)”，系統(tǒng)會(huì)在付款單中顯示該單據(jù)的“金額”及“未結(jié)金額”，輸入“結(jié)算金額”后，過(guò)賬即可；也可使用“自動(dòng)分配”按鈕對(duì)結(jié)算金額按單據(jù)的先后順序進(jìn)行分配。選擇單據(jù)時(shí)可同時(shí)選擇多張單據(jù)進(jìn)行結(jié)算。

   按行結(jié)算方式與按單結(jié)算方式相似，只是選擇單據(jù)后會(huì)在付款單界面中顯示該單據(jù)的每一食品的數(shù)量、單價(jià)及金額，錄入結(jié)算食品的數(shù)量后可對(duì)每一行食品按數(shù)量進(jìn)行全部或部分結(jié)算。

   付款單直接影響錢(qián)流管理，過(guò)賬后引起相應(yīng)往來(lái)單位現(xiàn)金銀行賬和應(yīng)收應(yīng)付款的變化。

   付款單賬務(wù)處理：

  結(jié)算賬戶(hù)為現(xiàn)金或銀行賬戶(hù)，收款金額為正的結(jié)算單過(guò)賬后：借：現(xiàn)金或銀行存款 貸：應(yīng)付賬款（現(xiàn)金或銀行存款減少、應(yīng)付賬款減少）

  結(jié)算賬戶(hù)為現(xiàn)金或銀行賬戶(hù)，收款金額為負(fù)的結(jié)算單過(guò)賬后：借：應(yīng)付賬款  貸：現(xiàn)金或銀行存款（現(xiàn)金或銀行存款增加、應(yīng)付賬款增加）

  注意：

  1.單據(jù)表頭的往來(lái)單位不能選擇單位性質(zhì)為‘銷(xiāo)售單位’的往來(lái)單位。

  2.收付款單中，按單或按行結(jié)算，被選擇的單據(jù)中如果存在本次結(jié)算金額為0的單據(jù)則不允許保存或過(guò)賬。

  3. 收付款單中、‘按單結(jié)算’或‘按行結(jié)算’方式，第二個(gè)表體中的‘本次結(jié)算金額’字段錄入的金額必須與該行的未結(jié)金額的正負(fù)號(hào)一致。即：未結(jié)金額未正時(shí)，錄入的本次結(jié)算金額必須大于零、小于等于未結(jié)金額；未結(jié)金額未負(fù)時(shí)，錄入的本次結(jié)算金額必須小于零、大于等于未結(jié)金額。

   使用技巧：

   如果采用按單結(jié)算，則可直接輸入單據(jù)號(hào)，調(diào)出該單據(jù)來(lái)進(jìn)行收款。

   為使往來(lái)賬更加清楚明了，建議對(duì)同一個(gè)往來(lái)單位保持一種結(jié)算方式。

  重新結(jié)算：

   企業(yè)在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中經(jīng)常會(huì)出現(xiàn)預(yù)付款的情況，也就是先付給供貨單位的款，然后再作采購(gòu)單，如果先做了付款單，再作采購(gòu)單，這樣在查詢(xún)中這張采購(gòu)單就會(huì)顯示為沒(méi)有結(jié)算，這就需要使用付款單的‘重新結(jié)算’功能了。

   在經(jīng)營(yíng)歷程等查詢(xún)已過(guò)賬的收款單的功能中，只要操作員有收款單的修改權(quán)限，就可以使用收款單的‘重新結(jié)算’功能。  

   單擊‘重新結(jié)算’按鈕，就可以重新選擇表頭的‘結(jié)算方式 ’和下面表體中的需結(jié)算的業(yè)務(wù)單據(jù)。

 另外，只要啟用了系統(tǒng)日志功能，在系統(tǒng)日志功能中就可以查詢(xún)哪個(gè)操作員多久對(duì)什么單據(jù)使重新結(jié)算過(guò)。  

現(xiàn)金費(fèi)用單

   現(xiàn)金費(fèi)用單主要用于一般性的費(fèi)用支出類(lèi)型，如業(yè)務(wù)請(qǐng)客、購(gòu)買(mǎi)辦公用品等情況，其默認(rèn)的支付方式為現(xiàn)金支付，并且沒(méi)有往來(lái)單位。過(guò)賬后，“現(xiàn)金銀行”中的金額減少，[經(jīng)營(yíng)狀況表]中[費(fèi)用合計(jì)]的相應(yīng)科目發(fā)生變化。在[財(cái)務(wù)管理]中調(diào)出[現(xiàn)金費(fèi)用單]，彈出現(xiàn)金費(fèi)用單進(jìn)入處理

一般費(fèi)用單

   一般費(fèi)用單的作用與現(xiàn)金費(fèi)用單相似，其區(qū)別在：1、現(xiàn)金費(fèi)用單沒(méi)有往來(lái)單位，而一般費(fèi)用單需掛往來(lái)單位；2、現(xiàn)金費(fèi)用單默認(rèn)是現(xiàn)金支付，而一般費(fèi)用單可以選擇現(xiàn)金、銀行存款以及應(yīng)收應(yīng)付款。過(guò)賬后，根據(jù)支付方式的不同將減少[現(xiàn)金銀行]的金額（現(xiàn)金支付）或者[往來(lái)狀況]中相關(guān)單位的應(yīng)付應(yīng)付款（掛往來(lái)賬），并在[經(jīng)營(yíng)狀況表]中"費(fèi)用總計(jì)"的科目體現(xiàn)。

一般費(fèi)用單

   一般費(fèi)用單的作用與現(xiàn)金費(fèi)用單相似，其區(qū)別在：1、現(xiàn)金費(fèi)用單沒(méi)有往來(lái)單位，而一般費(fèi)用單需掛往來(lái)單位；2、現(xiàn)金費(fèi)用單默認(rèn)是現(xiàn)金支付，而一般費(fèi)用單可以選擇現(xiàn)金、銀行存款以及應(yīng)收應(yīng)付款。過(guò)賬后，根據(jù)支付方式的不同將減少[現(xiàn)金銀行]的金額（現(xiàn)金支付）或者[往來(lái)狀況]中相關(guān)單位的應(yīng)付應(yīng)付款（掛往來(lái)賬），并在[經(jīng)營(yíng)狀況表]中"費(fèi)用總計(jì)"的科目體現(xiàn)。

現(xiàn)金銀行轉(zhuǎn)款單

   [現(xiàn)金銀行轉(zhuǎn)款單]主要用于現(xiàn)金賬戶(hù)與銀行賬戶(hù)之間的轉(zhuǎn)賬，在“收款賬戶(hù)”輸入需要轉(zhuǎn)入的賬戶(hù)或戶(hù)頭，“付款賬戶(hù)”輸入需要轉(zhuǎn)出的賬戶(hù)或戶(hù)頭。過(guò)賬后[現(xiàn)金銀行]中的現(xiàn)金或銀行存款變化；[資產(chǎn)負(fù)債表]中"資產(chǎn)類(lèi)科目"的現(xiàn)金、銀行存款發(fā)生變化，但"資產(chǎn)合計(jì)"沒(méi)變。

固定資產(chǎn)

   1. 固定資產(chǎn)購(gòu)買(mǎi)
   [固定資產(chǎn)購(gòu)買(mǎi)]僅影響資產(chǎn)負(fù)債表，即[資產(chǎn)負(fù)債表]的“固定資產(chǎn)合計(jì)”相應(yīng)科目增加，[現(xiàn)金銀行]中的金額減少（現(xiàn)金購(gòu)買(mǎi)）或者相應(yīng)單位的應(yīng)付款增加（掛賬購(gòu)買(mǎi)）。

   2. 固定資產(chǎn)折舊
   [固定資產(chǎn)折舊]后[資產(chǎn)負(fù)債表]中的“固定資產(chǎn)合計(jì)”相應(yīng)科目減少，減少金額體現(xiàn)在[經(jīng)營(yíng)情況表]的“費(fèi)用總計(jì)”中的“固定資產(chǎn)折舊”科目中。

   3. 固定資產(chǎn)變買(mǎi)
   [固定資產(chǎn)變買(mǎi)]與[固定資產(chǎn)購(gòu)買(mǎi)]恰好相反，過(guò)賬后[資產(chǎn)負(fù)債表]中“固定資產(chǎn)合計(jì)”的相應(yīng)科目減少，[現(xiàn)金銀行]中的金額增加（現(xiàn)金變賣(mài)）或者相應(yīng)單位的應(yīng)收款增加（掛賬變賣(mài)）。

待攤費(fèi)用

   1. 待攤費(fèi)用發(fā)生
   當(dāng)一次性發(fā)生費(fèi)用金額較大，需要以后分期（如每月、每周等）分?jǐn)偟?。待攤費(fèi)用發(fā)生后，[資產(chǎn)負(fù)債表]中的"待攤費(fèi)用"增加，其它賬表不會(huì)發(fā)生變化。

   2. 待攤費(fèi)用攤銷(xiāo)
   待攤費(fèi)用攤銷(xiāo)后，[資產(chǎn)負(fù)債表]中的“待攤費(fèi)用”減少，[經(jīng)營(yíng)情況表]中的費(fèi)用支出增加，當(dāng)月利潤(rùn)減少。

會(huì)計(jì)憑證

   [會(huì)計(jì)憑證]是財(cái)會(huì)人員直接錄入的，直接引起[經(jīng)營(yíng)情況表]和[資產(chǎn)負(fù)債表]相關(guān)科目的變化。是對(duì)《管家婆食品版TOP系列》軟件業(yè)務(wù)單據(jù)賬務(wù)處理的補(bǔ)充。

   注意：填寫(xiě)會(huì)計(jì)憑證，一定注意借貸平衡，并且借貸方向的正確。

財(cái)務(wù)報(bào)表

  [經(jīng)營(yíng)情況列表]也就是損益表，用于統(tǒng)計(jì)各類(lèi)收入及支出的本月發(fā)生額、累計(jì)金額，并統(tǒng)計(jì)出本月利潤(rùn)金額、累計(jì)利潤(rùn)金額，主要用于分析企業(yè)的經(jīng)營(yíng)、銷(xiāo)售情況。很多單據(jù)的賬務(wù)處理直接在經(jīng)營(yíng)情況列表中反映出來(lái)。

   資產(chǎn)負(fù)債表（樹(shù)型表）
   [資產(chǎn)負(fù)債表]樹(shù)型表可以統(tǒng)計(jì)各類(lèi)資產(chǎn)合計(jì)、負(fù)債合計(jì)、損益合計(jì)的本月發(fā)生金額、累計(jì)金額，主要用于分析企業(yè)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)。很多單據(jù)的賬務(wù)處理直接在經(jīng)營(yíng)情況列表中反映出來(lái)。

   資產(chǎn)負(fù)債表（平衡表）
   [資產(chǎn)負(fù)債表]平衡表與樹(shù)型表相似，只是表現(xiàn)形式不同。