2018期初處理 -【財(cái)貿(mào)雙全】

【一】期初的庫(kù)存和往來賬，有幾種錄入方式，分別是如何錄入的？

庫(kù)存兩種方式：庫(kù)存期初結(jié)存單、庫(kù)存期初導(dǎo)入（插件）；

往來兩種方式：期初未結(jié)算單、手動(dòng)在往來報(bào)表（期初應(yīng)收賬款、期初應(yīng)付賬款）中錄入往來余額。

(年后有插件可以支持期初的導(dǎo)入：期初未結(jié)算單導(dǎo)入、實(shí)物倉(cāng)庫(kù)期初導(dǎo)入、委托代銷期初導(dǎo)入、車間材料期初導(dǎo)入、委外加工材料期初導(dǎo)入、期初賬務(wù)數(shù)據(jù)導(dǎo)入，預(yù)計(jì)一月中旬)

【二】財(cái)務(wù)期初有幾種錄入方式，分別是怎么操作？

兩種方式：

1.往來、庫(kù)存、固定資產(chǎn)、領(lǐng)用等數(shù)據(jù)可以根據(jù)業(yè)務(wù)期初一鍵導(dǎo)入；

2.還可以手動(dòng)填寫在“賬務(wù)期初”報(bào)表中。

【三】賬務(wù)期初中“本年損益累計(jì)發(fā)生”是錄入什么數(shù)據(jù)的，錄入開賬后有什么影響？

當(dāng)我們開賬期間并非會(huì)計(jì)期間設(shè)置中的第一個(gè)期間，且客戶需要在本年的賬本中體現(xiàn)前幾個(gè)會(huì)計(jì)期間的損益情況，需要在“本年損益累計(jì)發(fā)生”中進(jìn)行錄入；且開賬后會(huì)影響本年利潤(rùn)數(shù)據(jù)；

例如：會(huì)計(jì)期間中本年度的第一個(gè)期間就是一月，第二個(gè)期間就是二月，以此類推；但是客戶是從五月開始做賬，也就是說開賬期間是第五個(gè)期間，是五月份，在此之前他是做的手工帳；那么客戶希望在賬套中反應(yīng)整年的利潤(rùn)情況，就可以將 1-4 月的損益發(fā)生情況錄入到“本年損益累計(jì)發(fā)生”中。

【四】賬務(wù)期初中，年初數(shù)、本年累計(jì)、和期初三者是什么關(guān)系，分別填入什么數(shù)據(jù)？

期初=年初數(shù)+本年累計(jì)

如果開賬期間恰好是第一個(gè)會(huì)計(jì)期間，那么期初數(shù)和年初數(shù)應(yīng)該是一致的；

僅僅開賬期間非第一個(gè)會(huì)計(jì)期間的情況下，可能客戶需要錄入本年前幾個(gè)期間的發(fā)生數(shù)據(jù)，也就是本年累計(jì)數(shù)；所以會(huì)存在以上公式差異。

【五】如下試算不平，如何調(diào)整？

原則：首先一定要讓客戶確保數(shù)據(jù)正確，一般來說出現(xiàn)試算不平都是客戶的數(shù)據(jù)錄入有誤導(dǎo)致；在客戶無法確認(rèn)的情況下才硬調(diào)，但是告知客戶這個(gè)調(diào)整肯定是會(huì)影響數(shù)據(jù)的；方法如下。

根據(jù)第一個(gè)文檔提示：資產(chǎn)=負(fù)債+所有者權(quán)益；先年初、再本年累計(jì)、再期初；

根據(jù)上面的數(shù)據(jù)，年初不平，資產(chǎn)合計(jì) 1000，負(fù)債和所有者權(quán)益貸方合計(jì)僅 90；那么我們需要去負(fù)債和權(quán)益類下面調(diào)整貸方增加 910；負(fù)債通常不能動(dòng)，所以我們?cè)跈?quán)益下面調(diào)整。如圖。

如上年初已經(jīng)平衡，但是本年累計(jì)和期初依然不對(duì)；接下來調(diào)期初，可以在賬務(wù)期初報(bào)表中瀏覽一下期初的狀況，也可以直接將差額 12 天到權(quán)益類的，或者指定的調(diào)賬類科目的借方即可。

【六】如圖提示“期初結(jié)賬檢查”，如何處理？

業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)期初對(duì)不上，請(qǐng)客戶自行檢查確認(rèn)哪邊是正確的，調(diào)整錯(cuò)誤的即可；

也允許在兩邊不等的情況下忽略開賬，但是向客戶說明清楚，開賬后兩邊也就是對(duì)不上的，不能對(duì)賬。

【七】會(huì)計(jì)期間保存的時(shí)候提示以上如何處理？

根據(jù)圖上的例子，我的開賬期間是第十個(gè)會(huì)計(jì)期間，那么提示的意思講“在 2016 年 10 月 1 號(hào)之后是有錄入期初單據(jù)的”所以必須先到“期初--期初單據(jù)查詢”將查詢時(shí)間擴(kuò)大到最大，確認(rèn)最后一張單據(jù)日期是什么時(shí)候； 處理辦法兩個(gè)：

1、如修改期初單據(jù)日期到開賬日期之前；如圖中需要改期初單據(jù)的錄入日期到 2016.10.1 之前即可。

2、將開賬期間往后順延到期初單據(jù)日期之后即可。

【八】如圖如何處理？

這個(gè)提示就是說“期初試算不平”，參考第五題。